- 平台账单、合同、发票、申报、稽查、送达和补缴；
- 行政检查、抽样、询问、扣押、调取和移送；
- 搜查、设备镜像、电子数据、鉴定审计和异议；
- 涉案财物、退赔、消费者损失和第三人权利。
每一项标明来源、形成时间、原件位置、持有人、提取方式、证明事项和待核实问题。截图、导出表、译文、复印件和事后补制材料分别标识，不把平台汇总数字直接写成最终刑事数额。
附录四 订单与责任时间轴
第一阶段是主体和商品准入：谁注册店铺、控制账号，谁选择供应商、审核授权许可和商品。第二阶段是营销：页面、直播、广告、价格、销量和评价由谁制作审核。第三阶段是交易：订单、支付、库存、发货、物流和签收是否真实。
第四阶段是售后：退款、退货、调包、空包、投诉、召回和赔偿如何发生。第五阶段是数据与支付：个人信息怎样取得使用，商户号、接口、分润和提现由谁控制。第六阶段是税务：收入、成本、发票和申报如何对应。
第七阶段是风险和调查：平台何时预警，消费者、品牌或竞争者何时投诉，企业如何下架、保全、报告和配合。第八阶段是整改恢复：问题业务怎样停止，合法订单如何履行，商品、数据、支付和税务如何验证。
每个节点对应原始证据，并注明参与人知道的信息、能够采取的措施和实际行为。无法确认的写明待核实，不因店铺登记、账号实名、严重损失或平台处罚反向推定全部人员明知。
附录五 十五个关键处置场景
一、品牌方发来售假通知
立即暂停相关商品，保全通知、页面、订单、库存和采购资料，核对商标、授权链和实物批次。不得把商品转到其他店铺继续销售，也不应在未核实前公开指责品牌方恶意投诉。
二、直播中发现主播说错功效
及时口头纠正、在画面和商品页显著更正，保存完整回放和处置记录，评估是否影响已下单消费者。不能剪除错误片段后宣称从未发生，也不能继续使用相同脚本。
三、平台提示订单异常
下载异常订单和规则依据，核对买家、设备、支付、物流、返款和评价。对刷单立即停止并保留原始记录；对真实订单准备可核验的发货、签收和售后证据。
四、消费者称收到假货
核对订单、仓库、批次、封装、物流和退回商品，必要时请有能力主体鉴别。既不能在无证据时拒绝处理，也应防范调包、空包和职业欺诈。
五、批量订单要求仅退款
分层核对账号关联、购买退货模式、物流重量、图片形成和商品去向，按平台程序申诉并保存证据。对涉嫌诈骗或敲诈的，整理事实和财产损失依法报案，不私自曝光个人信息。
六、客服导出订单联系客户
立即停止超范围导出，查明字段、数量、用途、接收方和是否扩散，控制账号和文件。根据个人信息安全事件的规模和影响依法评估报告、通知和补救。
七、技术人员使用爬虫采品
核对目标数据是否公开、平台授权和技术控制，停止绕过登录、加密或频率限制的抓取。对已有数据隔离保存，不继续群发、出售或导入营销系统。
八、支付机构冻结商户号
保存通知、商户开户、真实交易、订单物流和资金用途，核对是否存在假商户、跑分、赌博诈骗或异常退款。依法申诉和配合调查，不借用新商户号承接原风险交易。
九、财务发现个人卡收款
逐笔对应店铺、订单、退款和提现，查明使用原因、控制人和是否已申报，停止无依据的个人账户归集。不得事故后补造借款或代收协议。
十、税务机关要求说明平台收入
导出完整平台账单、合同、退款、佣金、发票和申报资料，按税种期间核对差异。无法立即确认的列为待核实，不隐藏店铺、不删除流水或转移资产。
十一、行政机关抽取商品样品
核对文书、商品批次、数量、封样、签字和留样，记录取样位置及库存。对代表性、标准版本和检验项目有异议的，依法提出复检或程序意见。
十二、公安调取店铺后台
核对文书和账号范围，安排知情人员说明系统字段、时区、状态和数据含义，保留导出和交接清单。不能远程修改、清空后台，也不能把测试、取消和退款订单隐瞒不报。
十三、实控人被采取措施
依法安排店铺、仓库、财务、售后和数据安全的临时授权，停止高风险业务并履行合法订单。替代管理不得转移涉案商品、资金或证据。
十四、准备退赔和补税
先确定金额性质、对象、同一损失和支付依据，区分消费者退款、品牌损失、平台垫款、税款、罚款和追缴。保留付款凭证，不要求对方作虚假陈述或承诺案件结果。
十五、平台同意恢复店铺
复店前重新核验主体、供应商、商品、页面、账号权限、刷量、个人信息、支付和税务，重点商品小范围恢复并加密监测。平台恢复不替代监管或司法机关对历史行为的判断。
附录五之二 十五个补充处置场景
一、供应商授权即将到期
店铺应在授权到期前核对品牌、商品、渠道、地域和库存处置条款，停止新增超期预售。授权到期后的历史订单、售后和消费者查询仍应正常处理，页面不得继续使用“官方授权”“旗舰”等容易误导来源的表述。
库存真实购入不等于授权到期后可以继续使用商标宣传。需要清仓、退货或重新授权时，保存供应商确认、库存批次和页面调整记录，避免把新的销售日期倒签为授权期内。
二、同一商品被多家店铺销售
先确认各店铺实际控制、货源、库存和收款是否独立，不能仅因使用相同图片或发货仓就合并责任。若店群由同一团队统一采购、定价、客服和结算，应按真实业务制作总表，同时保留每个店铺的独立订单。
查封一个店铺后，不得把问题商品、订单或消费者导流至其他店铺继续经营。对无关店铺申请恢复时，应提供商品、账号、资金和人员区分证据，而不是只提交不同营业执照。
三、直播切片被第三方传播
保存原始直播、切片、发布账号、剪辑时间、链接、投流和交易转化，查明第三方是受托分发、联盟推广还是擅自搬运。直播间运营者知道切片含有虚假功效、极限用语或者错误价格时，应及时要求停止并向受影响消费者更正。
合同中写明第三方自行负责不能当然排除委托方责任；第三方未经授权剪辑也不意味着原直播内容当然合法。刑事和行政评价应区分原始表达、剪辑改变、实际控制和获利。
四、数字人直播未作明显说明
核对数字人形象、声音、脚本、生成系统、商品、广告标识和人工审核，防止假冒真人、专家、品牌人员或者虚构使用体验。发现身份或内容容易误导时，应立即更正并保存更新前后记录。
使用生成技术本身不是犯罪。需要审查的是经营者是否利用虚假身份、资质、案例或效果诱使交易，消费者是否因此作出财产处分，以及平台和服务商对异常内容的知情与控制。
五、仓库混入非本店商品
对仓库货位、商品编码、批次、入库单、拣货和打包录像进行盘点，将本企业商品、供应商寄存、退货待检和其他商家商品区分。不得因同仓发货就把全部库存视为本店所有，也不能用他人货权掩盖实际销售。
执法机关扣押时，仓储方和权利人应在清单中提出货权、批次和保管风险，提交合同、付款、入库及系统记录。危险、易腐或需要特定条件保存的商品，应及时说明专业处置需要。
六、抽检样品与历史商品不一致
核对样品的生产批号、规格、包装、进货日期、库存和对应订单，确认检测能否覆盖历史销售。商品配方、生产厂家或供应商发生变化时，不能以同一页面名称自动合并批次。
企业可以依法申请复检或提出代表性异议，但不得自行拆封留样、另选有利样品或要求供应商补制历史检验报告。已经售出的不同批次，应通过采购、物流和消费者实物尽可能还原。
七、平台要求提供所有买家信息
先核对平台依据、调查目的、字段、期间和传输方式，只在必要范围内提供并采取加密、权限和交接控制。内部员工不得把调取任务变成新的批量下载、个人设备存储或跨部门传播。
依法配合平台和监管不等于可以无边界处理个人信息。若请求明显超出合同、法律或案件范围，应通过正式渠道说明并寻求澄清，同时保存请求、审批、导出和删除记录。
八、离职运营掌握店铺密码
立即调整账号、支付、广告、客服、云盘和数据权限，保全离职前后的登录、导出、改价、退款和投流记录。不得直接进入离职人员私人设备删除资料，也不应因劳动争议公开其个人信息。
发现异常订单、数据复制或资金转移时，分别评估劳动、商业秘密、个人信息、职务侵占和计算机系统风险。是否构成犯罪取决于权限、数据性质、处分行为、非法目的和数额后果。
九、代运营拒绝交还后台
核对账号实名、平台规则、合同、密码、验证码、广告资产、客户数据和未结费用，通过平台和书面方式要求交接。企业应优先确保消费者售后和数据安全，不用盗号、攻击或虚假申诉夺回账号。
代运营主张费用或留置权时，也不得出售订单、转移货款、删除直播和订单数据。双方争议通常先按合同和平台规则处理，若有非法占有资金、破坏系统或泄露数据，再按证据评估刑事路径。
十、供应商突然失联
封存合同、付款、物流、授权、检测和沟通，盘点库存并暂停高风险商品。通过登记地址、平台、物流、银行和合法公开渠道核实主体，不冒用身份登录对方系统或伪造新的授权证明。
供应商失联会影响货源和明知判断，但不能自动证明店铺无责或商品为假。应结合交易价格、历史合作、验货、品牌通知、消费者投诉和经营者在失联后的处置综合判断。
十一、推广服务承诺保销量
要求服务商说明投放渠道、流量来源、计费、转化和退款机制，合同明确禁止虚假订单、机器刷量和冒用账号。出现异常集中下单、无真实物流、同设备互动和佣金返款时，应停止服务并保全后台数据。
商家只看最终销量而故意不问方法，可能成为明知的重要线索；但服务商擅自刷量也不能无证据归责商家。双方的沟通、报价、异常提醒和收益分配需要分别审查。
十二、平台补贴被要求返还
核对补贴规则、行为时间、订单真实性、平台计算和返还通知，区分规则违约、误发、虚假交易和骗取财物。企业对金额有异议可依法申诉，但不得转移保证金、注销店铺或补造订单。
刑事诈骗需要证明虚构事实、非法占有目的、平台基于错误认识处分补贴及数额。违反活动规则或利用规则空白不当然达到犯罪，应审查平台是否知情允许及双方真实交易结构。
十三、消费者在社交平台集中曝光
建立统一联络但不得要求员工统一虚假陈述。保存投诉原文、订单、商品、售后和企业回应，对已经确认的问题及时更正、召回和赔偿；对明显虚构、恶意索赔或泄露员工信息的内容，依法固定证据和投诉。
企业回应不能公开消费者姓名、电话、地址、聊天和监控等个人信息，也不能以报案威胁正当评价。是否涉嫌诽谤、敲诈或诈骗，应从内容真实性、威胁手段、财产要求和主观目的判断。
十四、财务人员收到税务风险提醒
确认提醒机关、税种、期间、店铺和数据来源，将平台交易、退款、佣金、补贴、发票和申报逐项核对。对确有差错的依法评估更正、补缴，对口径争议准备合同和业务说明。
不得为降低风险临时注销主体、删除店铺、转移账户或补签虚假服务合同。税务行政处理、逃税罪行政前置和虚开发票犯罪的条件不同，应由专业人员按行为时规则分别复核。
十五、案件涉及境外平台数据
先保存境外店铺、订单、支付、物流、邮件、服务协议和页面原始语言，记录账号、时区、币种、导出方法和数据提供主体。译文应准确处理商品名、交易状态、退款和税费术语。
境外平台截图和商家自行制作表格需要与原始后台、支付和物流交叉验证。跨境调取、数据出境、证据转化和质证依具体程序办理，不能因数据在境外就自行推定真实或无法审查。