留存证据：公司登记、协议、人员、系统权限、订单、资金、发票、交付和收益归属。
岗位人员是否承担刑事责任，仍须依其真实权限、知情程度、具体行为、获利和反向事实分别判断。
附录五之四 二十四份控告与追损工作记录
以下记录可以按案件规模合并使用。字段不适用的注明“不适用”，尚无材料的注明“待核实”，不得为填满表格而补造事实。
一、线索接收记录
最低字段：接收时间、渠道、原始内容、附件、提供人是否匿名、首次查看人、涉及主体、紧急风险和原件位置。
记录方法：原文原件与后续整理分开保存，记录尚未核实和可能存在利益冲突的事项。
主要用途与边界：证明调查为何启动以及线索是否被改动；不把线索提供人的结论直接写成公司结论。
二、调查授权与回避记录
最低字段：授权机关、依据、调查目的、范围、期限、人员、预算、汇报对象、可采取措施和禁止事项。
记录方法：被举报人员、其直接下属和存在股东冲突者是否回避，由谁替代决定重大事项。
主要用途与边界：证明调查主体有权代表公司处理材料；授权不赋予搜查、扣押或限制人身自由等司法权力。
三、紧急止损决定
最低字段：拟暂停账户、付款、账号、印章、库存或项目，风险事实、经营影响、批准人、执行人、起止时间和恢复条件。
记录方法：先保存变更前系统与业务状态，再实施最小必要限制；工资、税费、安全和消费者义务另行保障。
主要用途与边界：说明止损基于风险而非预先认定有罪，劳动处分与财产控制分别依法处理。
四、证据保管登记
最低字段：材料编号、名称、来源、发现人、原持有人、形成时间、原件或复制件、页数容量、封存方式和保管位置。
记录方法：每次查看、复制、转移和归还记录人员、时间、目的及签名，电子文件保存校验信息。
主要用途与边界：形成连续保管链，避免无法说明谁修改、何时替换或是否缺页。
五、访谈通知与权利说明
最低字段：访谈目的、时间地点、参加人、可携带材料、保密要求、是否录音和个人信息处理范围。
记录方法：说明企业访谈不具有司法强制性，不以暴力、威胁或长期限制自由取得陈述。
主要用途与边界：提高陈述自愿性和可核验性；拒绝参加、拒绝签字不能自动作为不利事实。
六、访谈记录
最低字段：问题与回答原意、出示材料、时间线、人员关系、修改补充、拒答事项、录音文件和核对签字。
记录方法：事实、推测、转述和评价分别记录，避免多人同场相互影响或由调查人员代写结论。
主要用途与边界：用于寻找客观证据和核对矛盾，不以单一承认替代合同、流水、日志和实物。
七、设备与账号盘点
最低字段：设备名称编号、权属、使用人、系统、账号、管理员、登录方式、存储位置、网络连接和当前状态。
记录方法：变更密码、断网、镜像或交接前先记录原状态，涉及私人账号时控制提取范围并说明依据。
主要用途与边界：证明设备、账号和人员之间的关系；设备由员工使用不等于其中全部资料都属于公司。
八、电子数据提取记录
最低字段：提取人、时间地点、原始介质、工具、数据区间、筛选条件、文件格式、数量容量、校验值和备份。
记录方法：保留原文件、字段字典、系统时区、导出权限和未能提取内容，截图与原始数据相互对应。
主要用途与边界：使提取过程能够复核；企业自行导出的汇总数据应与原始数据分开。
九、合同履行核验表
最低字段：需求、谈判、签署、授权、标的、价格、交付、验收、发票、付款、售后、变更和争议。
记录方法：列明每一环节实际经办人与证据，向交易相对人核验时保留其原始回复和附件。
主要用途与边界：判断是否真实业务、虚假合同或履约纠纷，不能只凭合同名称和印章作结论。
十、供应商穿透表
最低字段：登记股东、实际控制、联系人、电话地址、员工设备、资质、历史交易、投标、收款和关联人员。
记录方法：工商信息与资金、人员、场地和实际履约交叉验证，标明公开线索的查询日期和不确定性。
主要用途与边界：发现空壳、亲友或代持关系的线索；关联不等于通谋，仍需证明异常交易和个人利益。
十一、客户对账确认
最低字段：合同订单、发货验收、应付已付、付款账户、折扣、退货、赔偿、收款指示和未结争议。
记录方法：由与涉事人员无利益关系的人员发出中性核验，不要求客户使用公司预设罪名或结论。
主要用途与边界：确认货款归属和差额，不因客户与公司存在争议而剪裁其完整回复。
十二、银行流水穿透表
最低字段：账户主体、控制人、交易时间、对手、金额、摘要、凭证、业务依据、后续流向、余额和涉案比例。
记录方法：完整取得争议期间，区分原始本金、循环周转、归还、收益和合法资金，不只摘取异常笔数。
主要用途与边界：连接业务流与资金流，防止把多层转账累计为多倍损失或把同名账户视为同一主体。
十三、库存与实物盘点
最低字段：物品名称、型号批次、账面数量、实存、质量、库位、权属、损耗标准、照片封签和保管人。
记录方法：异常批次单独封存，记录盘点参与人、时间、计量工具、抽样和无法盘点原因。
主要用途与边界：确定缺口和实物同一性；盘点差异仍需排除工艺损耗、计量误差、未入账出入库。
十四、价格与损失计算表
最低字段：计价对象、时点、市场、数量、质量、依据、税费、残值、已返还、保险赔付和争议区间。
记录方法：分别列企业损失、行为人所得、挪用本金、受贿财物和交易金额，注明包含排除公式。
主要用途与边界：便于办案机关复核，不把内部估算包装成价格认定或司法鉴定结论。
十五、人员责任矩阵
最低字段：姓名、身份、岗位、权限、参与时间、指令、具体操作、知情线索、获利、退出、反向事实和证据。
记录方法：按人按批次填写，不因上下级、同群聊、同部门或亲属关系统一推定责任。
主要用途与边界：识别直接责任、共同犯罪、一般违规和无关人员，保护未参与人员的合法权益。
十六、罪名要件对照表
最低字段：候选罪名、主体、法益、实行行为、主观要素、财物数额、期限用途、结果和现有证据。
记录方法：每个要件标记已证实、待核实或存在反向事实，并列相邻罪名和民事行政责任。
主要用途与边界：帮助企业准确陈述，不替代公安、检察、法院依法定性，也不为追求立案强行选择重罪。
十七、控告事实总表
最低字段：事件编号、时间、人员、权限、业务、财物、行为、金额、资金去向、损失、证据编号和待查事项。
记录方法：叙述只使用已核实事实和明确标注的线索，重大金额与主体冲突单列待核实。
主要用途与边界：作为控告书主干，保证每一句关键事实能够回到附件，不写保证立案和定罪的语言。
十八、证据目录
最低字段：序号、名称、形成主体、形成时间、原件状态、页码载体、证明事项、保密属性和对应事实编号。
记录方法：同一材料只编一个主编号，重复引用说明对应关系；商业秘密和个人信息材料单独标识。
主要用途与边界：帮助接收和审查材料，不以目录中的证明目的代替证据真实性和证明力判断。
十九、材料提交与回执记录
最低字段：提交机关、部门、人员、时间、方式、材料编号、页数容量、原件复制件、接收编号和补充要求。
记录方法：现场、快递或电子提交均保留可核验证明；重要电子介质注明查看方法和校验信息。
主要用途与边界：区分已经提交、准备提交和对方仅口头查看，避免误记办案机关已掌握全部材料。
二十、案件程序状态表
最低字段：受案、立案审查、立案、不予立案、移送、侦查、审查起诉、审判、执行等状态及文书。
记录方法：记录文书名称、编号、作出和送达时间、承办机关、下一期限、负责人和待办。
主要用途与边界：以正式文书和可核验沟通为准，不把传闻、口头倾向或人员变化写成程序结论。
二十一、补充取证任务单
最低字段：待证事实、缺口、拟调取材料、持有人、合法获取方式、负责人、期限、结果和新的矛盾。
记录方法：优先补强主体、权限、财物、实行行为和数额等核心要件，避免无边界收集员工私人资料。
主要用途与边界：使补充材料围绕争点而非堆积文件；无法取得的证据如实说明并交由办案机关依法调查。
二十二、复议复核与监督记录
最低字段：原决定、送达时间、申请主体、法定渠道、争议理由、新证据、提交时间、受理和答复。
记录方法：分别核对公安复议复核、检察立案监督等条件，不把同一申请向多个机关无序重复。
主要用途与边界：针对遗漏和错误提出具体理由，既监督应立不立，也尊重不应刑事化的经济纠纷边界。
二十三、退赔与谅解决策记录
最低字段：损失基数、拟退金额、付款主体、资金来源、期限、担保、收款账户、权利保留、授权和违约处理。
记录方法：公司有权主体决策，记录已履行与未履行，避免员工个人无权处分公司被害人权利。
主要用途与边界：退赔和谅解可依法评价但不决定追诉结果，不承诺以付款交换撤案、解封或特定判决。
二十四、涉财产执行跟踪表
最低字段：裁判主文、被害人信息、退赔金额、执行立案、财产线索、查扣冻、处置、分配、到款和未执行余额。
记录方法：新增财产线索及时依法提交，区分追缴、责令退赔、罚金、没收和第三人异议。
主要用途与边界：生效裁判不等于已经回款，执行状态必须用文书、系统记录或实际到账核验。
附录五之五 十二类追赃财产线索核验
财产线索的价值在于说明“是什么、在哪里、由谁控制、怎样取得、与涉案资金有什么关系”。企业不享有司法查询和冻结权，所有措施均由有权机关依法决定。
一、银行账户与大额存单
核验方向：从涉案企业付款账户、行为人常用账户和已经发现的关联账户向后追踪，记录开户行、户名、账号、交易对手、余额、定期产品和控制设备。
权利边界：企业只能提交依法掌握的流水与具体线索，账户查询、冻结由有权机关决定；完整区分工资、借款、家庭收入等合法资金。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
二、支付账户与商户余额
核验方向：核对微信、支付宝、聚合支付、店铺钱包、平台保证金和商户分账，连接实名主体、绑定银行卡、登录设备、收款二维码和提现路径。
权利边界：页面截图应与后台原始数据、平台调取和银行入账相互印证；不得冒用身份登录他人账户查找财产。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
三、证券、基金与理财产品
核验方向：关注涉案资金转入证券账户、基金、信托、资管计划、私募份额和未到期理财的时间、产品、份额、收益与赎回去向。
权利边界：产品净值波动和合法资金共同投入会影响可识别份额，不能按历史最高市值主张全部属于涉案财物。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
四、房产与不动产权利
核验方向：记录房产地址、权证、购买时间、合同价、首付款、按揭、装修、共有情况、出租收益和涉案资金进入购房款的对应关系。
权利边界：登记在配偶、亲友或公司名下不当然属于行为人；应核对真实出资、对价、代持和第三人是否善意。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
五、车辆、设备与高价值动产
核验方向：列明车辆、机器、珠宝、艺术品等名称编号、购买凭证、登记占有、付款、保险、维修、当前位置和转让情况。
权利边界：企业提供可识别线索和资金关联，不自行扣押或强取；生产设备涉及第三方租赁、抵押和持续经营时应同时说明。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
六、公司股权与合伙份额
核验方向：穿透新设公司、代持股权、增资、股权转让、合伙份额、分红和实际控制，核对出资是否来自涉案资金及当前价值。
权利边界：注册资本、认缴金额和股权估值不是现成可退赔现金，债务、权利负担和其他股东权益均应核实。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
七、应收账款与合同收益
核验方向：行为人将涉案资金出借或投入项目后形成债权、货款、工程款、分红和回购请求的，记录合同、债务人、到期、担保、回款和争议。
权利边界：债权真实性、可实现性及其与原始资金的关系需要证明；不能把名义合同金额直接等同可追回财产。
发现转化、混同、抵押、转让或共同共有时，应同时记录时间、对价、收益和第三人权利，不以企业损失总额替代具体财产关联。
八、虚拟资产与平台权益
核验方向：核对数字货币、平台虚拟币、游戏资产、积分、域名、网络店铺和可变现账号的私钥、控制人、交易记录、规则限制和市场处置。